+7 (495) 980-97-90 Доб. 170Москва и область 8 (800) 700-99-56 Доб. 479по всей России

Какие виды налогообложения существуют для ИП?

Министерство экономического развития Российской Федерации РФ. Все налоги и платежи ИП можно разделить на четыре группы: фиксированные страховые взносы «за себя»; налоги и страховые взносы с зарплаты работников; налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения; дополнительные налоги и платежи в зависимости от вида деятельности. Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» фиксированные платежи при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли. Если ИП работает один без наемных работников , то платить отчисления он должен только «за себя». Налоги и страховые взносы с зарплаты работников. Индивидуальный предприниматель может нанимать работников по трудовым и гражданско-правовым договорам договор подряда, договор на оказание услуг и другие, для разовой работы или работы, не требующей выполнения внутреннего распорядка.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - наши юристы вас проконсультируют звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

+7 (495) 980-97-90 Доб. 170Москва и область 8 (800) 700-99-56 Доб. 479по всей России
Содержание:

Налоги для ИП в 2022 году: какую систему налогообложения выбрать

Министерство экономического развития Российской Федерации РФ. Все налоги и платежи ИП можно разделить на четыре группы: фиксированные страховые взносы «за себя»; налоги и страховые взносы с зарплаты работников; налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения; дополнительные налоги и платежи в зависимости от вида деятельности. Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» фиксированные платежи при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли.

Если ИП работает один без наемных работников , то платить отчисления он должен только «за себя». Налоги и страховые взносы с зарплаты работников. Индивидуальный предприниматель может нанимать работников по трудовым и гражданско-правовым договорам договор подряда, договор на оказание услуг и другие, для разовой работы или работы, не требующей выполнения внутреннего распорядка.

Важно понимать, что нанимая работника, ИП берет на себя дополнительные расходы и обязанности:. Отчисления за работников платятся каждый месяц, исходя из размера тарифов страховых взносов, умноженных на заработные платы сотрудников. Более подробно про налоги и страховые платежи за работников. С года все страховые взносы, как фиксированные, так и за работников, уплачиваются по реквизитам ФНС РФ.

Связано это, с переходом администрирования страховых взносов в ведение Федеральной налоговой службы с года. Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения. Всего для индивидуальных предпринимателей предусмотрено пять налоговых режимов один общий и четыре специальных :. Упрощенная система налогообложения — УСН. Патентная система налогообложения — ПСН. Единый сельскохозяйственный налог — ЕСХН.

Начиная с года утратил силу режим налогообложения ЕНВД единый налог на вмененный доход. Если вы не успели подать заявление о переходе на УСН, то вы можете это сделать до 1 февраля года.

По общему правилу заявление надо было подать до 31 декабря года, однако ФНС продлила срок еще на месяц. Общая система налогообложения ОСНО, ОСН, традиционная, основная — налоговый режим, который назначается автоматически всем ИП и организациям после их создания за исключением случаев когда вместе с документами на регистрацию было подано заявление о переходе на один из специальных режимов.

Как правило, общий режим используют те предприниматели и организации, которые по каким-либо причинам не могут находиться на других системах налогообложения например, из-за большой численности сотрудников или превышающего доступные пределы размера дохода. Если на этот режим перейдет ООО, то оно будет платить налог на прибыль, НДС и налог на имущество организации если есть имущество, облагаемое налогом.

Общую систему не получится совместить с упрощенной, но ИП могут совмещать ее с патентом — то есть для одного вида деятельности можно применять ОСНО, а для другого оформить патент. Общая система налогообложения — самая сложная, но может быть и самой выгодной. Убедитесь, что у вашего бухгалтера достаточно квалификации, потому что за НДС налоговая следит пристальнее всего, используя для этого всю мощь своего искусственного интеллекта.

Упрощенная система налогообложения УСНО, УСН, «упрощенка» — специальный налоговый режим, который чаще всего является самым выгодным для уплаты налогов и ведения отчетности. По сравнению с другими специальными режимами под действие УСН попадает гораздо большее количество видов предпринимательской деятельности. С года изменились лимиты на применение УСН и появились повышенные налоговые ставки. Если доход с начала года укладывается в диапазон — млн. При этом начиная с того квартала, в котором произошло превышение лимитов, применяется повышенная ставка налога.

Если доход превысит млн. На УСН предприниматель платит единый налог. Его размер зависит от объекта налогообложения, который выбрала организация. Есть два вида объектов:. ООО с объектом «доходы минус расходы» может полностью включить в расходы страховые взносы в расходы. Патентная система налогообложения. Патентная система налогообложения ПСН — специальный налоговый режим, который могут применять только индивидуальные предприниматели, при этом средняя численность наемных работников, у них не должна превышать 15 человек.

Применяя ПСН, индивидуальный предприниматель получает право покупать патенты на определенные виды деятельности по одному на каждый; как правило, это оказание бытовых услуг населению и розничная торговля. При расчете стоимости патента размер реального полученного дохода не имеет значения.

Налог на ПСН рассчитывается исходя из потенциально возможного к получению дохода, который устанавливается законами субъектов России.

Это самый простой вариант из всех возможных и единственный режим, при котором налоговая декларация не сдается, а расчет налога производится сразу при оплате патента. Патент покупается — в этот самый момент предприниматель платит вперед налог с предполагаемого дохода. Но даже если получится заработать больше, то доплачивать ничего не надо. Приобрести патент можно на любой срок от 1 до 12 месяцев и в любой местности, где он действует.

Кроме того, патент можно совмещать с УСН. Наконец, патент традиционно любят за легкость оформления и относительно невысокую стоимость, но это не всегда самый выгодный вариант — вполне возможно, что на УСН налоги окажутся меньше. Процедура перехода на патент, включая формы заявлений, подробно описана на сайте ФНС России. В правилах применения ПСН много региональной специфики. С года власти субъектов могут устанавливать дополнительные виды деятельности для патента, помимо тех, которые перечислены в статье Также теперь они полностью самостоятельно устанавливают потенциально возможный к получению годовой доход ИП, который служит базой для начисления налога.

До года существовал лимит, выше которого этот доход не мог быть установлен, однако его отменили. Некоторые виды деятельности изменили. Например, сдавать в аренду можно будет не только собственные, но и арендованные помещения и участки. А деятельность по ремонту жилья расширили до реконструкции и ремонта жилых и нежилых зданий и спортивных сооружений.

С года ИП на патенте могут уменьшать его стоимость на сумму страховых взносов. Если патентов несколько, и стоимости одного из них недостаточно для полного вычета взносов, их можно будет вычитать из других оформленных патентов.

ЕСХН — специальный налоговый режим, который предназначен для сельскохозяйственных товаропроизводителей. К сельскохозяйственной продукции относится продукция растениеводства, сельского и лесного хозяйства, животноводства, в том числе полученная в результате выращивания и доращивания рыб и других водных биологических ресурсов. Рыбохозяйственные организации и ИП, осуществляющие вылов водных биологических ресурсов, также признаются налогоплательщиками ЕСХН п. Более подробно о том, как перейти на этот режим, можно узнать на сайте ФНС России.

Налог на профессиональный доход — это налоговый режим для самозанятых. В настоящее время его вправе вводить власти всех регионов России. На данном режиме есть ряд ограничений. Во-первых, его можно применять до тех пор, пока доход за календарный год не превысят 2,4 млн руб. Во-вторых, на НПД нельзя применять, если предприниматель:. Осуществление некоторых видов деятельности подразумевает уплату дополнительных налогов. К ним относятся:. ИП, имеющие специальные разрешения и лицензии помимо дополнительных налогов должны также осуществлять:.

Дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится индивидуальный предприниматель. Об этом на брифинге в среду, 16 марта, заявил министр экономического развития РФ Максим Решетников. Сегодня заработала программа ПСК «Инвестиционная».

В личных кабинетах ЮЛ и ИП теперь можно найти информацию о показателях финансово-хозяйственной деятельности контрагентов. ФНС России не планирует привлекать пользователей ККТ к ответственности за отсутствие бумажного чека, если расчет зафиксирован на кассе. В России одобрен очередной комплекс мер поддержки экономики, граждан и бизнеса в условиях внешних санкций.

Ваш регион -? Задайте свой вопрос спикерам форума «Мой бизнес в Москве». Страховые взносы ИП «за себя» Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» фиксированные платежи при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли.

В течение года предпринимателю необходимо заплатить 40 руб. Обратите внимание! Общая система налогообложения — ОСНО. Налог на профессиональный доход — НПД. ВАЖНО Дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится индивидуальный предприниматель. Новости проекта Смотреть все. МСП получит поддержку по льготным кредитам в объеме млрд рублей Об этом на брифинге в среду, 16 марта, заявил министр экономического развития РФ Максим Решетников.

Льготные кредиты. На сайте ФНС теперь можно найти больше информации о контрагенте В личных кабинетах ЮЛ и ИП теперь можно найти информацию о показателях финансово-хозяйственной деятельности контрагентов.

ФНС России в отдельных случаях не будет штрафовать за отсутствие бумажного чека ФНС России не планирует привлекать пользователей ККТ к ответственности за отсутствие бумажного чека, если расчет зафиксирован на кассе. Власти России одобрили «антисанкционные» меры поддержки на 1 трлн рублей В России одобрен очередной комплекс мер поддержки экономики, граждан и бизнеса в условиях внешних санкций.

Меры поддержки. Все новости Смотреть. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе новых событий и свежих советов. Отправляя форму, я даю согласие на обработку персональных данных , подтверждаю согласие с политикой конфиденциальности и условиями пользовательского соглашения , а также на получение информационных рассылок от проекта и партнеров проекта.

VK Dzen Tele. Политика конфиденциальности Согласие на обработку персональных данных Пользовательское соглашение Форма обратной связи. Первая ошибка Вторая ошибка. Поделиться в соцсетях. Да Нет. Выберите ваш регион а.

Ваша заявка на консультацию отправлена.

Но так как ИП заплатил страховые взносы, налог уменьшится:. При таких вводных патент выгоднее УСН.

Индивидуальные предприниматели, как и организации, стремятся выбрать наиболее выгодную систему налогообложения. При этом выгода должна быть не только в плане суммы налога, но и удобства применения режима: чем меньше отчётности, тем лучше. Какие системы налогообложения существуют для ИП? Какую выбрать форму налогообложения, чтобы не испытывать трудности? Как перейти на новый режим?

Какие налоги платит ИП в 2021 году?

Подготовить документы в ФНС. Заявка на звонок. Подписаться на рассылку. Проверить контрагента. Для ИП предусмотрены разные виды налогообложения, а соответственно, и виды налогов.

Популярностью пользуются:. Эти виды налогообложения для индивидуальных предпринимателей дают бизнесменам ряд преимуществ, в том числе снижается налоговая нагрузка, а также упрощается учёт. Бесплатно проконсультируем в выборе наиболее подходящей для вашего бизнеса и покажем как сдавать отчётность в системе «Моё дело».

Индивидуальные предприниматели в отличие от организаций могут переходить на УСН независимо от размера полученных доходов и остаточной стоимости основных средств. Однако после перехода на УСН индивидуальные предприниматели, как и организации, если они не хотят потерять право на применение УСН, наряду с соблюдением вышеуказанных требований должны соблюдать другие ограничения.

Перейти на этот режим налогообложения ИП могут с 1 января очередного календарного года подав уведомление о переходе не позднее 31 декабря года, предшествующего году, начиная с которого предполагается применение УСН , а вновь зарегистрированные могут применять УСН сразу после регистрации подав уведомление о переходе в течение 30 дней с даты постановки на учет в налоговой инспекции.

Покажем как это сделать автоматически в несколько кликов. При расчёте такого вида налога для ИП , как ЕНВД, используется не фактический доход предпринимателя, а предполагаемый. Общий перечень направлений деятельности, на которые распространяется ЕНВД, определён п. Перейти на уплату ЕНВД предприниматель может добровольно, но применение спецрежима распространяется только на определенные виды деятельности.

Если ИП осуществляет сразу несколько видов деятельности, которые попадают под ЕНВД , то ему придётся вести раздельный учёт имущества, обязательств и хозяйственных операций по всем направлениям. Раздельный учёт потребуется и при совмещении «вменёнки» с другими системами налогообложения. Безусловно, для каждого вида налогообложения индивидуальных предпринимателей характерны свои особенности, сроки уплаты налога и формы отчётности.

Разобраться в этом и выбрать наиболее оптимальный вид налога для ИП можно, оценив все стороны своей будущей деятельности, рассчитав примерные доходы и предполагаемые расходы. Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей. Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных.

Месяца Бесплатно. Демонстрация сервиса. Бесплатный доступ Авторизация. Бесплатный доступ. Бухгалтерское обслуживание. Проверка контрагентов.

Партнерская программа. Товароучетная система. Управленческий учёт. Интернет-бухгалтерия Для предпринимателей Для бухгалтеров Для торговых компаний Учёт при торговле на маркетплейсах Обмен данными с сервисами для бизнеса Обмен данными с банками Обмен данными с онлайн-кассами Возможности сервиса API для интеграции Страхование ответственности Отзывы Тарифы Сервис , который будет вести вашу бухгалтерию и отправлять отчетность онлайн.

Бухгалтер, юрист, налоговик и кадровик, которые специализируются на вашей отрасли. Консультации по учету, налогам и праву Правовая база База бланков Курсы повышения квалификации Проверка контрагентов Госпроверки Поиск ответа на вопрос Новости законодательства Вебинары ИПБР Тарифы Справочно-правовая система для бухгалтеров, юристов и специалистов по безопасности. Кто оплачивает НДС? Для розничной торговли Для оптовой торговли Для производственных компаний Для онлайн-магазинов Обмен данными с сервисами для бизнеса Обмен данными с банками Обмен данными с онлайн-кассами Управление продажами, закупками, складами и торговыми точками в одной системе.

Сервис управленческого учёта «Моё дело Финансы» Услуги финансового консультанта постановка, внедрение, ведение управленческого учёта Облачный сервис для ведения управленческого учёта «Моё дело Финансы» Демо-доступ. Хочу получить бесплатный доступ Получить бесплатный доступ. Виды налогов для ИП Обновлено: Автор: Моё дело. Оглавление Скрыть. Не можете определиться с системой налогообложения? Нужно рассчитать налог по упрощёнке?

Вы можете без труда вести учёт, осуществлять расчёт налогов, сдавать отчётность с помощью интернет-бухгалтерии «Моё дело». Подпишитесь на рассылку для предпринимателей. Вам будет интересно Похожие статьи Когда ждать налоговую проверку? Уменьшаем налог за счет фиксированных взносов Как платить меньше налогов при УСН «доходы»? Что делать, если заблокировали счет. Для продолжения чтения зарегистрируйтесь на сайте Зарегистрироваться. Спасибо за Вашу заявку!

Системы налогообложения для ИП: что и при каких условиях выбрать

Налогообложение ИП в году — это порядок взаимодействия предпринимателя с налоговой службой. От того, по какой системе налогообложения работает предприниматель, зависит налоговая нагрузка на его бизнес. Задумываться над тем, какое налогообложение выбрать для ИП , нужно еще на стадии планирования бизнеса, до того, как понесете документы в налоговую на регистрацию предпринимательства. Целесообразно сначала выбрать систему налогообложения, подготовить если это необходимо заявление о переходе на нужный режим, а уж затем открывать ИП. Бесплатная консультация по налогам. Поскольку предприниматели относятся к малому бизнесу, то государство старается снизить налоговую нагрузку таких бизнесменов и упростить учет.

Это сумма расходов на ведение бизнеса, которую вычитают из доходов, чтобы законно сэкономить на налоге. НДФЛ нужно платить не со всей суммы дохода, а только с прибыли".

Подготовить документы в ФНС. Заявка на звонок. Подписаться на рассылку. Проверить контрагента. Для ИП предусмотрены разные виды налогообложения, а соответственно, и виды налогов. Популярностью пользуются:. Эти виды налогообложения для индивидуальных предпринимателей дают бизнесменам ряд преимуществ, в том числе снижается налоговая нагрузка, а также упрощается учёт. Бесплатно проконсультируем в выборе наиболее подходящей для вашего бизнеса и покажем как сдавать отчётность в системе «Моё дело». Индивидуальные предприниматели в отличие от организаций могут переходить на УСН независимо от размера полученных доходов и остаточной стоимости основных средств. Однако после перехода на УСН индивидуальные предприниматели, как и организации, если они не хотят потерять право на применение УСН, наряду с соблюдением вышеуказанных требований должны соблюдать другие ограничения.

Виды налогов для ИП

Индивидуальные предприниматели, как и организации, стремятся выбрать наиболее выгодную систему налогообложения. При этом выгода должна быть не только в плане суммы налога, но и удобства применения режима: чем меньше отчётности, тем лучше. Какие системы налогообложения существуют для ИП? Какую выбрать форму налогообложения, чтобы не испытывать трудности? Как перейти на новый режим?

Эти вопросы рассмотрим в статье. Напомним, что с года не действует ЕНВД. Для многих ИП и юрлиц это была самая выгодная система налогообложения. Сейчас же у ИП есть такой выбор:. Эта система налогообложения при ИП считается самой невыгодной — много отчётности, большие налоги.

Её применяют обычно, если не попадают под условия других режимов. Одна из лучших систем для ИП, однако, подходит, если деятельность связана непосредственно с сельским хозяйством и производством сельскохозяйственной продукции. Для этой системы есть определённый перечень видов деятельности, а выгодна она тем, что налог не зависит от доходов.

НПД при самозанятости. Выгодно, просто, но очень жёсткие ограничения для применения. Их можно совмещать, например, с ПСН. Что выбрать для ИП, зависит от особенностей бизнеса: вида деятельности, общего дохода и расходов, количества сотрудников и других моментов. Если сразу после регистрации ИП не заявляет о выборе специального режима, то налоговый учёт он по умолчанию ведёт по общей системе ОСНО.

Перевод на другой режим возможен только с нового года по заявлению в ФНС, поданному до 31 декабря текущего года. Общий режим подходит для всех видов бизнеса. Чаще всего его выбирают, когда не могут применять УСН, к примеру, у ИП более сотрудников, остаточная стоимость основных средств превышает млн.

В некоторых случаях можно получить освобождение от НДС, условия описаны в ст. Налог на имущество ИП платит по уведомлению из налоговой, самостоятельно его рассчитывать не надо. Введена прогрессивная шкала. ОСНО — это система налогообложения, которая предполагает самое большое количество отчётности.

Это значительно экономит время, минимизирует вероятность ошибок и пропуска сроков сдачи отчётности. Упрощёнка — та система, на которой чаще всего работают ИП. УСН предприниматель может применять при розничной и оптовой торговле, в сфере услуг — можно сказать, для большинства видов бизнеса упрощёнка подходит. Нельзя перейти на УСН при работе с подакцизными товарами, страховыми и банковскими услугами, а также при наличии филиалов. Единый налог рассчитывается нарастающим итогом и уплачивается частями 4 раза в год.

Ставки на УСН зависят от дохода и количества сотрудников. Если эти показатели не превышают млн. Взять в качестве объекта налогообложения доходы выгодно тем, кто оказывает услуги.

В этом случае расходы минимальны или отсутствуют. Патентная система распространяется на определенные виды деятельности, которые перечислены в ст. Можно купить патенты сразу на несколько видов деятельности. Рассмотрим, какие налоги и отчётность сдаёт ИП на патенте. Чтобы получить патент, ИП должен соответствовать общим требованиям: годовой доход не превышает 60 млн.

Также есть частные требования, они указаны в НК РФ к каждому виду деятельности. Оформляется патент на срок от 1 до 12 месяцев. На ПСН необязательно вести бухгалтерию, но нужно заполнять книгу учёта доходов, а отчётность нужно сдавать только за сотрудников. НДС уплачивают, если осуществляется ввоз товаров и по договорам простого товарищества, а также доверительного управления имуществом. ИП обязательно ведёт книгу учёта доходов и расходов, а также сдаёт годовую декларацию.

Бухгалтерский учёт вести необязательно. Самозанятыми могут быть не только физические лица, но и ИП. В этом случае ИП уплачивает налог на профессиональный доход, но при этом его доход в течение года не должен превышать 2,4 млн. Также не должно быть работников по виду деятельности для НПД. Эта система хороша тем, что нет отчётности, не нужно применять ККТ и платить страховые взносы.

Предприниматель регистрируется в приложении «Мой налог», заносит сведения о новых продажах, получает электронные чеки, а налоговая инспекция сама рассчитывает налог. Во всех системах налогообложения, за исключением НПД, ИП необходимо контактировать с госорганами и сдавать отчётность. Автоматизация процесса создания и подачи отчётных документов значительно экономит время.

Системы налогообложения для ИП: что и при каких условиях выбрать. ОСНО Общий режим подходит для всех видов бизнеса.

Налог на имущество, задействованное в бизнесе раз в год. НДФЛ за себя 4 раза в год — три авансовых платежа и остаток. НДФЛ за сотрудников ежемесячно.

Вести учёт достаточно легко, но нужно соответствовать требованиям: зарабатывать в течение года менее млн. Что ещё нужно знать об УСН: объект налогообложения можно сменить только со следующего года, подав в ФНС уведомление; ИП необходимо вести книгу учёта доходов и расходов; при выставлении счёт-фактур с НДС, покупке товаров или услуг у иностранных лиц и аренде госимущества надо уплачивать НДС и сдавать по нему отчётность; можно воспользоваться налоговыми каникулами.

ПСН Патентная система распространяется на определенные виды деятельности, которые перечислены в ст. Входящий документооборот и электронная подпись входят в стоимость. Электронная подпись в подарок! Наши продукты. Сервис электронного документооборота ЭДО между контрагентами. Сервис проверки контрагентов. Рейтинг ЮЛ. Сервис для оценки бизнеса по шкале от 1 до 10 по внутренним данным Сбербанка. Читать также. Виды и сроки сдачи отчётности для ООО. Из чего состоит финансовая отчетность и как ее читать.

Автоматизированная упрощённая система налогообложения: новый режим для упрощенцев начинает действовать с 1 июля года.

.

.

Для ИП предусмотрены разные виды налогообложения, а соответственно, и виды налогов. Популярностью пользуются: упрощённая система налогообложения.

Только потом предприниматель сможет выяснить, как ему лучше перечислять налоги в государственную казну. В чем плюсы патентной системы? Поэтому на нем сильно заострять внимание не следует. Рассчитаем фискальную нагрузку за один квартал по разным системам налогообложения:. Спецрежимников освободили от сдачи:. Ее называют "упрощенкой".

.

Перед открытием ИП предприниматель сталкивается со множеством вопросов. В частности — как выбрать систему налогообложения для ИП? Так как от этого напрямую зависит размер налогов и страховых взносов, а также плат за работающих сотрудников, к выбору системы налогообложения нужно подходить осознанно. Мы подготовили обзор возможных видов систем налогообложения для ИП с полезной выжимкой по особенностям каждого режима.

ОСНО или по-другому общая система налогообложения подразумевает собой совокупность различных налогов со строгой налоговой отчетностью. Этот режим работает по умолчанию, если ИП не используют другие формы налогообложения.

ОСНО выбирают ИП, которые по каким-либо причинам не могут воспользоваться другими формами налогообложения, например, когда работают с контрагентами, которые уплачивают НДС. Либо ИП, которые превысили лимиты на спецрежимах упрощенка, патент по численности или доходу. Правда, для ИП, согласно ст.

Они вправе не платить НДС, если сумма выручки от реализации товаров и услуг за 3 месяца не превысила 2 млн рублей. Декларацию по НДС надо сдавать ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается 1 раз в год до 30 апреля. До этой же даты надо уплатить налог. Налог на имущество ИП платят по инвентаризационной стоимости объекта налогообложения. Сумму рассчитывает налоговая и присылает уведомление. ИП должны уплатить налог до 1 декабря текущего года.

УСН, упрощенная система налогообложения, упрощенка — форма налогообложения, которую отличает отсутствие ограничений по видам деятельности, выбор объекта налогообложения и соответствующей ей налоговой ставки. Несмотря на дополнительные ограничения по количеству работников и годовому доходу см. У ИП без работников иногда страховые взносы полностью перекрывают сумму налога, и его уже не нужно платить,. Переход ИП на упрощенную систему налогообложения происходит по заявлению в течение 30 дней с момента государственной регистрации.

Для этого до 31 декабря они подают заявление в ФНС. Налоговая декларация подается один раз в год, до 30 апреля. ПСН или патентная система налогообложения — это режим налогообложения с ограничениями по видам деятельности, фиксированной суммой налога и без сдачи декларации. ПСН станет оптимальным вариантом для тех, кто планирует открыть бизнес на недолгий срок, например, с целью изучения спроса в конкретном регионе.

Если ИП хочет открыть бизнес, он может купить на него патент, но при условии, что его деятельность входит в перечень в п. При развитии нескольких направлении бизнеса ИП покупает патент на каждое направление. Как и у любого ИП нет обязанности по ведению бухгалтерского учета.

Потенциальный доход по каждому виду деятельности для расчета стоимости патента определяют региональные местные власти. Узнать сумму налога в регионе можно с помощью калькулятора на сайте ФНС.

Реальный доход предпринимателя не учитывается. Даже при увеличении прибыли стоимость патента будет неизменной. Правда, если страховые взносы превысят сумму рублей, ИП уплачивают дополнительные страховые взносы с суммы превышения. С года взносы в фонды уменьшают стоимость патента. По окончании срока действия патента, нужно снова подавать заявление в налоговую. А если вся сумма налога уже была выплачена, то понадобится заявление на зачет или возврат. Для оформления патента нужно обратиться в налоговую с заявлением на каждый вид деятельности.

Для действующих ИП подать уведомление необходимо не менее, чем за 10 дней до осуществления деятельности по патенту. Если ИП приобретает патент сроком до 6 месяцев, то не обязательно вносить всю сумму налога сразу. Главное, внести плату до окончания срока действия патента. Если патент куплен на срок от 6 месяцев до года платеж можно разбить на 2 части. НПД — специальный режим налогообложения на профессиональный доход, действующий с начала года. Больше подходит для физических лиц самозанятых , но применять его могут и ИП при соблюдении определенных условий.

Перечень видов деятельности, при которых нельзя применять НПД: Закон от Декларации сдавать не нужно, но надо каждый поступивший платеж проводить через сервис «Мой налог». Другие способы: через сайт ФНС, портал госуслуг или кредитную организацию.

Сумма налога уменьшается на вычеты, но не более 10 тыс. Самый главный минус НПД для ИП, кроме перечисленных в таблице — его нельзя совмещать с другими налоговыми режимами. Итак, прежде, чем выбрать оптимальную систему налогообложения, необходимо учитывать следующие факторы:.

Сфера деятельности, количество сотрудников, потенциальный годовой доход. Эти показатели станут первыми фильтрами для выбора налогового режима. Например, на ОСНО нет никаких ограничений, но зато высокая налоговая нагрузка. Региональные льготы. Льготах, которые применимы в конкретной местности, округе и муниципальном образовании, легко узнать при обращении в ФНС по месту регистрации бизнеса. Налоговые каникулы. ИП имеет право пользоваться ими в течение 2-х лет.

Условия: регистрация после принятия закона и осуществление деятельности в научной, социальной и производственной сферах. Но действует не во всех регионах, надо уточнять. Совмещение налоговых режимов. Иногда выгоднее использовать разные системы налогообложения, например, упрощенку и патент. Закон позволяет это делать, поэтому такие варианты надо просчитывать. Оставить заявку. После отмены ЕНВД многие предприниматели станут платить больше налогов, что приведет к уменьшению прибыли.

Для компенсации потерь можно увеличить цены, но это, скорее всего, отпугнет покупателей. Лучше использовать другие способы сокращения расходов:. Правильно выбирайте тарифы РКО и ставки эквайринга, возможно вы найдете более выгодные условия и более низкую комиссию.

Если при расчетах с покупателем пользоваться системой быстрых платежей СБП , можно хорошо сэкономить на эквайринге, т. К тому же терминал эквайринга не нужен — переводы осуществляются через кассу.

Уточняйте при выборе кассы, поддерживает ли она СБП. Небольшой бизнес вполне может обойтись без наемного бухгалтера.

Поэтому подключив онлайн-бухгалтерию, вы сэкономите на бухгалтерском сопровождении. Сервис будет сам все делать за вас: рассчитывать налоги, готовить отчетность, вести бухучет и др. От вас потребуется только заводить первичную документацию в сервис. Если вы действующий предприниматель, то мы вам рекомендуем провести ревизию своих регулярных расходов. Промониторить заново тарифы банков, уточнить у разработчика вашей кассы, поддерживает ли она СБП.

Если у вас наемный бухгалтер, рассмотрите возможность перехода на онлайн-бухгалтерию. Пересмотр расходов — дело хлопотное, и не всегда на него найдется время. Поэтому удобнее всего обратиться за помощью к тому, кто вам подскажет возможные варианты и расценки.

Нужна консультация. ФЗ обязал всех предпринимателей использовать ККТ. И следующий вопрос, который встанет перед ИП после выбора режима налогообложения — какую кассу использовать? И как сэкономить издержки на ее покупку и обслуживание? Если выбирать по стоимости, то автономная касса безусловно самый бюджетный вариант на старте. Но есть один нюанс: для любой прошивки ПО под изменения ФЗ требуется выезд специалиста. ФЗ меняется часто и спрогнозировать заранее сумму, которая потребуется для обслуживания, нельзя.

К тому же, автономная касса не работает с маркированными товарами, что тоже для многих предпринимателей становится важным критерием выбора. О всех нюансах работы автономной кассы читайте в статье.

Для фискальных регистраторов потребуется управляющее устройство: компьютер, ноутбук, планшет с установленной кассовой программой. Конечно, есть вариант сэкономить с помощью бесплатного ПО, но тогда придется доплачивать за отдельный функционал. Это не самый экономный вариант ККТ. Кассовая программа на них уже установлена , а любые изменения под ФЗ происходят автоматически.

По сравнению с другими видами касс, смарт-терминалы максимально удобно работают с любой номенклатурой товаров, даже с маркировкой.

На некоторых моделях есть встроенный сканер и эквайринг , поэтому не придется использовать несколько устройств для расчетов с клиентами. Подобрать кассу. Выбивают чеки даже без интернета. При восстановлении соединения автоматически отправляют данные в ОФД.

Это очень важно для ИП, которые оказывают услуги на выезде, например ремонт, грузоперевозки, потому что интернет связь не везде стабильна. Готовят отчеты о продажах, отслеживают остатки.

Освобождают от работы с калькулятором, тетрадями, таблицами Excel;. Большой внутренний функционал.

.

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Клеопатра

    И мне понравилось…

  2. Тихон

    Мда,

  3. charnitupon

    По моему мнению Вы ошибаетесь. Давайте обсудим. Пишите мне в PM, поговорим.

© 2018 inter-lekar.ru