+7 (495) 980-97-90 Доб. 170Москва и область 8 (800) 700-99-56 Доб. 479по всей России

Как минимизировать налоги на зарплату?

Как минимизировать налоги на зарплату?

Многие владельцы компаний могут платить меньше налогов, но не делают этого: подводит незнание Налогового кодекса и тонкостей финансового планирования. Объясняем на примерах, как малым предприятиям оптимизировать налоговую нагрузку и получать больше прибыли. Грамотный подход уже на этапе организации бизнеса и сравнительные расчеты при выборе системы налогообложения помогут вам сэкономить. В первую очередь нужно проанализировать несколько факторов: вид деятельности, количество сотрудников, регион расположения, планируемые расходы и имущество, которое будет использоваться для дела.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - наши юристы вас проконсультируют звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

+7 (495) 980-97-90 Доб. 170Москва и область 8 (800) 700-99-56 Доб. 479по всей России
Содержание:

10 способов уменьшить налоги малого бизнеса

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Налоговый вычет с зарплаты. Как вернуть уплаченный НДФЛ?

Как бизнесмену максимально сэкономить на зарплатных налогах и не попасть на штрафы или не сесть в тюрьму? Итак, среднестатистический бизнесмен нанимает на работу помощника. Обозначает ему желаемую зарплату — 50 тысяч рублей «на руки».

Вроде и не так разорительно для бизнесмена. Посчитаем, а в какую реальную сумму выльется зарплата работнику в 50 тысяч рублей. И эта сумма будет облагаться по полной ставке страховых взносов. Получается, что предприниматель должен отдать государству 18 рублей, выплатив зарплату работнику «на руки» 50 тысяч рублей.

Конечно, такое положение вещей, да еще при снижении рентабельности бизнеса, не может радовать бизнес. А если бизнес не относится к субъектам малого предпринимательства, то налоговая нагрузка может составлять до половины размера заработной платы. Отметим, что нами рассматривается выплата «белой» зарплаты и безопасные схемы уменьшения налогов с нее. Самая высокая зарплата в компании, как правило, у ее директора.

А значит и самые высокие страховые взносы в ПФР — до той поры, пока предельная величина не достигнет 1, млн рублей в год. Законом не запрещено передать бразды правления обществом управляющему. В этом случае компания выплачивает ИП управляющему не зарплату, а вознаграждение и, следовательно, с данных выплат нет «зарплатных» налогов.

Но у компании могут возникнуть налоговые риски, ведь налоговики могут заподозрить схему ухода от «зарплатных» налогов. Для того чтобы избежать подобных претензий со стороны налоговиков, нужно грамотно составить договор на управление компанией. Иначе налоговики могут переквалифицировать договор с управляющим ИП на трудовой договор и, соответственно, доначислить страховые взносы и НДФЛ по полной программе.

Конечно, особенно опасно заключать подобные договоры с бывшим директором, который на днях уволился и сразу зарегистрировался как ИП. В ряде случаев компания может существенно оптимизировать «зарплатные» налоги с помощью самозанятых. Самозанятые граждане платят только один налог и полностью освобождены от страховых взносов на обязательное медицинское, социальное и пенсионное страхование. А поскольку в году режим самозанятых охватил все регионы нашей страны, то бизнесмены стали активно использовать вместо «обычных» работников — самозанятых.

Но схему — «пусть работник увольняется по собственному желанию, а потом становится самозанятым и мы с ним заключим гражданско-правовой договор» законодатели пресекли заранее.

Если самозанятый гражданин работает в компании по трудовому договору или уволился меньше двух лет назад, то компания-работодатель должна платить страховые взносы и удерживать НДФЛ с доходов как с «обычных» исполнителей по договорам гражданско-правового характера. Однако, невзирая на эти препятствия, некоторые работодатели все равно заключают договоры с бывшими работниками, а ныне — самозанятыми лицами.

Но налоговики легко установят таких работников, ведь у них в базе есть сведения на всех работников компании. Тем не менее, такой способ оптимизации «зарплатных» налогов имеет право на жизнь. Для нивелирования подобных последствий гражданско-правовой договор с самозанятым лицом можно заключить не с компанией-работодателем, а с взаимозависимым лицом.

Например, это удобно делать в рамках холдинга, в который входят «свои» компании и такие договоры не должны носить массовый характер.

Помимо экономии на налогах, компания не включает самозанятого гражданина ни в один отчет. На самозанятого гражданина не нужно оформлять никаких кадровых документов и отчетов в ПФР. А сумма вознаграждения учитывается в расходах на основании сформированного чека в приложении «Мой налог». При этом самозанятые единожды могут воспользоваться налоговым вычетом в размере 10 тысяч рублей в момент регистрации в качестве самозанятых граждан.

Предприниматель должен отдать государству 18 рублей, выплатив зарплату работнику «на руки» в 50 тысяч рублей. Вместо штатного работника компания заключила договор с самозанятым гражданином и перечислила ему 57 рублей. А компания с перечисленной суммы самозанятому лицу не заплатит никаких страховых взносов и НДФЛ, а возьмет в налоговые расходы сумму вознаграждения в размере 2 рубля.

Но не всегда можно воспользоваться услугами самозанятого. Необходимо постоянно контролировать величину выплачиваемого дохода. Если годовой доход самозанятого превысил 2,4 млн рублей, то он теряет свой статус. По-прежнему популярным способом оптимизации «зарплатных» налогов является договор с ИП. Ограничений в части суммы перечислений, как с самозанятыми гражданами, у ИП нет. Но в том случае, если ИП был ранее связан узами с работодателем, то имеется риск переквалификации договоров гражданско-правового характера в трудовые договоры.

В случае если трудовые отношения не прикрываются гражданско-правовым договором с ИП, то компания имеет возможность законным способом уменьшить «зарплатные» налоги. В практике организаций часто встречаются ситуации, когда личное имущество работников используется в служебных целях.

Наиболее популярным способом использования личного транспортного средства работника являются договоры аренды автомобиля без экипажа. Привлекательность этих договоров, прежде всего, состоит в том, что платежи, производимые работнику по договору аренды автомобиля без экипажа, не подлежат обложению страховыми взносами.

В отношении НДФЛ льгот нет - полученные доходы работника облагаются в общем порядке. Еще в г. Даже если компания закрепит в трудовом договоре разъездной характер работы сотрудника и или обязанность по управлению автомобилем в служебных целях, не исключено, что налоговики все равно будет доказывать фактическое выполнение одновременно арендодателем и работником организации услуг управления транспортным средством.

На сегодняшний день самым безопасным является заключение двух договоров: аренды транспортного средства без экипажа и оказания услуг по управлению и технической эксплуатации транспортного средства. В первом случае никаких страховых взносов не перечисляется, а во втором — только со стоимости управления, которая, как правило, является мизерной. И в заключение отметим, что есть способы разовой экономии «зарплатных» налогов — выплаты так называемого социального характера. Но нельзя постоянно заменять зарплату работнику материальной помощью и аналогичными выплатами.

Наши услуги. Как уменьшить зарплатные налоги в году? Услуги по теме. Бухгалтерские консультации от 3 руб. Налоговые консультации от 3 руб. Бухгалтерские услуги Бухгалтерские консультации Налоговые консультации. Какие существуют легальные пути снижения зарплатных налогов? ИП управляющий вместо штатного директора Самая высокая зарплата в компании, как правило, у ее директора. Как компании, хотя бы частично снизить «зарплатные» налоги?

Для этого можно «сделать» директора ИП управляющим. Ведь по Закону самозанятый гражданин не платит льготные налоги, если он получает доход: в рамках трудовых отношений; от оказания ими услуг, работ по гражданско-правовым договорам, если заказчиками услуг, работ выступают их работодатели или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад. Предыдущая статья Следующая статья. Необходимость продажи доли, чаще всего, возникает при получении в наследство несколькими наследниками одной квартиры.

При продаже доли возникает немало и налоговых тонкостей, которые должен учитывать продавец. Компания «РосКо» еженедельно готовит для вас информационные ролики о налогах, праве и бухгалтерском учете.

Бизнес за рубежом: отчитываемся в российскую налоговую инспекцию. Перечень доходов может быть самым разнообразным. Наиболее распространенным способом получения прибыли является доход от сдачи зарубежного имущества в аренду. Возврат денег осуществляется в сумме, не больше ранее уплаченной суммы НДФЛ.

Подготовить документы в ФНС. Заявка на звонок.

Бытуют две противоположные точки зрения на налоговую нагрузку с заработной платы сотрудников в России. Вторая — в России грабительская налоговая нагрузка на отчисления сотрудникам. Итак, если мы хотим вознаградить труд работника рублями, а сам человек воспринимает свой доход как «чистыми рублей» и электронные баллы Пенсионного фонда, удержания налогового агента его не радуют — то нам необходимо провести начисление заработной платы рублей. НДФЛ, удержанный и далее перечисленный в бюджет, составит 15 руб. Страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование составит 34,50 рубля руб. Для простоты округлим среднее значение взносов на травматизм до 50 копеек.

Страховые взносы к уплате: четыре законных способа их снизить

Человеческие ресурсы в компании — одни из самых затратных. Помимо заработной платы работодатель удерживать НДФЛ и уплачивает страховые взносы. Поэтому вопрос оптимизации налогов в части зарплаты стоит очень остро. Разберем законные способы уменьшения налогов на работников. Например, по трудовому договору оклад Иванова В. В таком случае Иванов на руки получит:. А 6 рублей работодатель обязан удержать в качестве НДФЛ. Кроме того, нужно заплатить все страховые взносы:.

В итоге работодатель тратит на Иванова не 50 рублей, а все 65 рублей. НДФЛ в расчет мы не включили, так как подоходный налог платит не работодатель, а сам сотрудник.

Разберемся, как снизить налоговую нагрузку. Совсем не обязательно уплачивать с зарплаты сотрудника полную сумму НДФЛ. Ее можно снизить за счет налоговых вычетов, которые делятся на группы:.

У большинства сотрудников обычно есть право на тот или иной налоговый вычет. Например, если у Иванова из предыдущего примера есть два несовершеннолетних ребенка, то за каждого он получит вычет в размере 1 рублей. А значит удержать НДФЛ нужно в следующем размере:. Вычеты из разных групп можно совмещать.

Например, тот же Иванов мог поступить на платной основе в университет. В таком случае он может заявить право на вычет в размере 50 рублей. Налоговый вычет — это законный способ экономии на НДФЛ, но в большей степени он все же касается сотрудника, а не работодателя.

Применяя вычеты, работник увеличивает сумму зарплаты, которая ему выдается на руки. То есть работодатель ничего не экономит. Законно уменьшить эту сумму можно, переведя часть функций, которые выполняют штатные работники, на аутсорсинг. Например, в компании есть юридический отдел.

В него входят два специалиста, каждый из которых получает по 50 рублей. С учетом страховых взносов содержание юротдела обходится фирме в рублей. Маловероятно, что юристы ежедневно готовят исковые заявления или отбиваются от претензий.

В таком случае юридический отдел можно упразднить и для решения вопросов привлекать стороннюю юридическую компанию. Юрист на аутсорсинге может быть индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом. Это не ваш работник, зарплату вы ему не платите. Поэтому удерживать НДФЛ или платить за него взносы не нужно. Это сделает компания, в которой он работает. Даже если юристы на аутсорсинге будут брать рублей, вы сэкономите 20 рублей на взносах.

К тому же вы будете привлекать их для конкретных задач, вероятно, стоимость их услуг за месяц будет даже ниже, чем оклад двух штатных юристов. Аутсорсинг не ограничивается только юристами. Можно привлечь бухгалтеров, кадровиков, программистов, маркетологов, уборщиц и так далее. Часть работ можно поручить «самозанятым» — физическим лицам, уплачивающим налог на профессиональный доход. Самозанятые могут помочь с ведением бухгалтерии, оказывать юридические консультации, оказывать услуги по ремонту помещений и так далее.

За самозанятых также не нужно платить страховые взносы. Не стоит бросаться переводить своих сотрудников в ИП и «самозанятых». Такое недобросовестное поведение будет расцениваться инспекторами как нарушение налогового законодательства. Законом даже предусмотрено, что заказчиком услуг у «самозанятого» не может выступать бывший работодатель. Самый простой способ сэкономить на налогах с зарплаты — это снизить оклад.

Но в таком случае привлечь профессиональные кадры для работы будет гораздо сложнее. Для сохранения привлекательности рабочего места часть зарплаты можно заменить компенсациями. Налоговый кодекс разрешает выплачивать работникам компенсации, с которых страховые взносы платить не нужно:. Сотрудник-новичок редко выполняет абсолютно все задачи самостоятельно.

В первое время он получает опыт и обучается у более опытных коллег-наставников. Трудовой договор с новичком можно заменить на ученический, а вместо зарплаты выплачивать стипендию, которая не облагается страховыми взносами. Однако платить стипендию на постоянной основе нельзя.

В ученическом договоре обязательно должен быть установлен срок обучения и размер стипендии, который не может быть меньше МРОТ в регионе. Заключить ученический договор с сотрудником может только юридическое лицо. Заработная плата руководителя с учетом страховых взносов — существенная статья затрат в компании. Однако если руководитель является и учредителем, то вместо зарплаты он может получать дивиденды, которые не облагаются страховыми взносами.

Выплачивать дивиденды можно не чаще, чем один раз в квартал. При этом у компании по итогам периода должна быть чистая прибыль. Распределять убыток нельзя. Полномочия исполнительного органа юрлица может исполнять управляющая компания или управляющий индивидуальный предприниматель. Полученную прибыль управляющая компания распределяет между учредителями в виде дивидендов. Например, топ-менеджмент компании получает рублей в месяц в виде зарплаты.

Значит на страховые взносы ежемесячно организация тратит:. Теперь представим, что топ-менеджеры учредители создали управляющую компанию, которая за свои услуги получает также рублей. В дальнейшем учредители УК получают свои деньги смешанно: часть в виде зарплаты, а остальное в виде дивидендов. Например, оклад рублей, значит сумма страховых взносов составит:. А оставшиеся деньги топ-менеджмент получит в виде дивидендов, которые страховыми взносами не облагаются.

Таким образом, при создании УК сумма затрат на налоги и взносы составит всего 60 рублей, когда в первом варианте на страховые взносы компания тратила рублей. Экономия на налогах всегда вызывает интерес со стороны ФНС. Прежде чем применить один из вышеперечисленных способов проконсультируйтесь с юристами и налоговыми консультантами. Не стоит без раздумий переводить всех сотрудников на режим «самозанятости», а топ-менеджмент заменять на управляющего-ИП.

Налоговая будет очень внимательно проверять правомерность ваших действий. Рекомендуем вам облачный сервис Контур. В нашей программе можно вести налоговый учет на любой системе налогообложения. Всем новичкам мы дарим бесплатный пробный период на 14 дней. Предпринимательская деятельность всегда связана с расходами. Это затраты на сырье, услуги, зарплату, аренду и так далее. Особое место в составе затрат ИП составляют налоги, и многие предприниматели стремятся сэкономить.

Расскажем, как законно уменьшить налоги ИП. Владельцы транспортных средств по закону обязаны платить налог. Иногда эта сумма может быть высокой, особенно если у машины мощный двигатель. Расскажем, как владельцу транспортного средства законно уменьшить налог к уплате. Войти Попробовать. Статьи Налоговая оптимизация. Как уменьшить налоги на работников.

Автор статьи — Эксперт, автор статей в Контур. Бухгалтерии Елизавета Кобрина. Поделиться ссылкой. Новости и статьи на почту. Отправляя заявку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур. В веб-сервисе Контур. Бухгалтерия есть всё для удобной работы. Вам будут интересны статьи по теме « Налоговая оптимизация ».

Уменьшение налогов ИП. Как уменьшить транспортный налог. Продукты и услуги. Используем cookies для корректной работы сайта, персонализации пользователей и других целей, предусмотренных Политикой.

Политика обработки персональных данных. Центр поддержки Заказать звонок Написать в чат Помощь. Попробовать бесплатно 14 дней. Ваша электронная почта.

Как уменьшить подоходный налог законным путем?

Человеческие ресурсы в компании — одни из самых затратных. Помимо заработной платы работодатель удерживать НДФЛ и уплачивает страховые взносы. Поэтому вопрос оптимизации налогов в части зарплаты стоит очень остро. Разберем законные способы уменьшения налогов на работников. Например, по трудовому договору оклад Иванова В. В таком случае Иванов на руки получит:.

В наши дни для успеха в предпринимательской деятельности необходимо предлагать покупателям высококачественные товары и услуги по максимально доступной цене.

Работник получает 30 тысяч руб. Итого тысяч руб. Расходы на страховые взносы можно снизить. Вместе с Анной Поповой — исполнительным директором юридической компании «Туров и партнёры» мы продолжаем разбираться в вопросах экономии на обязательных платежах. О способах налоговой оптимизации читайте в предыдущей статье «4 законных способа сэкономить на налогах». Сегодня поговорим о легальных способах экономии на страховых взносах. Суть: Часть заработной платы сотрудника можно заменить компенсационными выплатами.

Как уменьшить зарплатные налоги в 2021 году?

Подготовить документы в ФНС. Заявка на звонок. Подписаться на рассылку. Проверить контрагента. Любой бизнесмен имеет возможность уменьшить налоги на законных основаниях.

Главное — знать как. При работе на патенте или вмененке налог рассчитывается по формуле и не зависит от реальных показателей деятельности. Какую бы большую выручку вы ни получили, сумма налога будет постоянна и заранее известна. УСН бывает двух типов — с объектом «доходы» и «доходы минус расходы». Первый тип выгоднее тем, у кого доля расходов невелика или есть сложности с их документальным оформлением. В зависимости от диапазона видов деятельности эти налоговые режимы можно совмещать.

Например, предприниматель может вести торговлю по патенту и оказывать услуги по УСН. В ряде регионов для малого бизнеса предусмотрены льготные ставки по УСН.

Более того, в некоторых субъектах РФ впервые зарегистрировавшие ИП, на упрощенке или патенте имеют право воспользоваться налоговыми каникулами в течение первых двух лет работы. Льготы устанавливаются региональным законом. Поинтересуйтесь, есть ли льготы в той местности, где вы зарегистрированы.

На УСН с объектом «доходы минус расходы» налоговая база уменьшается на сумму оплаченных расходов. Важное условие: на расход должен быть оформлен подтверждающий документ. Так, расходы на закупку товара подтверждаются накладной, а на приобретенные услуги — актом.

Если документы не оформить, налоговая инспекция не примет расходы к расчету налога. Что, разумеется, приведет к увеличению суммы налога. Получите бесплатно 45 способов снизить налоги и действуйте! Предприниматели, работающие на специальных налоговых режимах, нередко сталкиваются с тем, что клиенты просят счета-фактуры с выделенной в них суммой НДС. Однако применение спецрежима освобождает от оплаты этого налога.

Если пойти навстречу клиенту и выставить документы, указав в них НДС, выделенную сумму налога придется уплатить в бюдет. Учитывая, что вычетов из этого налога на спецрежиме быть не может, предприниматель может остаться без прибыли по сделке.

Поэтому лучше договориться с клиентом о скидке, но не выделять в документах НДС. Оплата фиксированных страховых взносов неизбежна для ИП. Причем вычесть можно как обязательную, так и дополнительную часть взноса с доходов свыше тысяч рублей. Главным условием для вычета взносов является факт их оплаты.

При этом платить взносы ИП могут до 31 декабря. Если отложить оплату на конец года, в течение года придется платить налоги в повышенном размере. И если на УСН потом можно будет пересчитать годовой налог в сторону уменьшения, то на ЕНВД пересчитать уже уплаченные квартальные платежи будет невозможно. Поэтому рекомендуется поквартальная оплата взносов равными частями. Такой механизм оплаты позволяет равномерно уменьшать налоги в течение года. Расскажем об этом и ещё 45 способах снижения налогов.

Хватит переплачивать! Организации и предприниматели, привлекающие сотрудников, с выплачиваемой зарплаты вынуждены платить страховые взносы. Кроме того, сотрудникам приходится оплачивать часть больничных а свой счет. Но нет худа без добра!

Оплаченные взносы и больничные можно вычесть:. Кстати, если решите, что скэномить на взносах можно не нанимая сотрудника в штат, а заключив с ним гражданско-правовой договор на услуги, имейте в виду, что экономия будет небольшая. Не нужно будет платить только за страхование на случай временной нетрудоспособности и от несчастных случаев.

Платежи на пенсионное и медицинское страхование останутся. Зачастую от формы договора с клиентом зависят налоговые последствия. Предположим, бизнес состоит в том, что вы берете товар на реализацию. В этом случае лучше заключить посреднический договор агентский или комиссии. Тогда в доход попадет только та сумма, которую вы заработаете на сделке. А вот заключив обычный договор купли-продажи в доход придется включать всю сумму, полученную от конечного покупателя.

Этот механизм называется переносом убытков. Если какой-то из прошлых 10 лет был неудачным и привел к убытку, этот убыток отражается в декларации по УСН. В последующем году вы сможете вычесть этот убыток из доходов при расчете налога. Ошибиться в расчете налога или при составлении платежки проще, чем вы можете подумать.

Такая оплошность может иметь серьезные финансовые последствия. Обнаружив ее, налоговая инспекция потребует оплаты недоимки, пени и штрафа. Крайне важно не нарушать сроки при оплате налогов и подаче отчетности, чтобы не нарваться на пени и штрафы. В этом вам поможет персональный налоговый календарь в сервисе "Моё дело".

Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей. Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных. Месяца Бесплатно. Демонстрация сервиса.

Бесплатный доступ Авторизация. Бесплатный доступ. Бухгалтерское обслуживание. Проверка контрагентов. Партнерская программа. Товароучетная система. Управленческий учёт. Интернет-бухгалтерия Для предпринимателей Для бухгалтеров Для торговых компаний Учёт при торговле на маркетплейсах Обмен данными с сервисами для бизнеса Обмен данными с банками Обмен данными с онлайн-кассами Возможности сервиса API для интеграции Страхование ответственности Отзывы Тарифы Сервис , который будет вести вашу бухгалтерию и отправлять отчетность онлайн.

Бухгалтер, юрист, налоговик и кадровик, которые специализируются на вашей отрасли. Консультации по учету, налогам и праву Правовая база База бланков Курсы повышения квалификации Проверка контрагентов Госпроверки Поиск ответа на вопрос Новости законодательства Вебинары ИПБР Тарифы Справочно-правовая система для бухгалтеров, юристов и специалистов по безопасности. Кто оплачивает НДС? Для розничной торговли Для оптовой торговли Для производственных компаний Для онлайн-магазинов Обмен данными с сервисами для бизнеса Обмен данными с банками Обмен данными с онлайн-кассами Управление продажами, закупками, складами и торговыми точками в одной системе.

Сервис управленческого учёта «Моё дело Финансы» Услуги финансового консультанта постановка, внедрение, ведение управленческого учёта Облачный сервис для ведения управленческого учёта «Моё дело Финансы» Демо-доступ.

Хочу получить бесплатный доступ Получить бесплатный доступ. Главная О бухгалтерии простым языком База знаний 10 способов уменьшить налоги малого бизнеса. Автор: Моё дело. Оглавление Скрыть. Способ 1 - Выберите подходящий налоговый режим Способ 2 - Воспользуйтесь льготной ставкой Способ 3 - Все расходы оформляйте подтверждающими документами Способ 4 - Забудьте про НДС Способ 5 - Уменьшите налог на фиксированные взносы Способ 6 - Сотрудники помогут сэкономить Способ 7 - Выберите оптимальный договор Способ 8 - Извлеките выгоду из убытков Способ 9 - Платите налоги без ошибок Способ 10 - Контролируйте сроки.

Прогнозы для бизнеса не утешают? Меры поддержки бизнеса вас не коснулись? Как экономить на налогах, уменьшая их на величину взносов? Как увеличить прибыль сократив налоги? Подпишитесь на рассылку для предпринимателей. Вам будет интересно Похожие статьи Когда ждать налоговую проверку? Уменьшаем налог за счет фиксированных взносов Как платить меньше налогов при УСН «доходы»? Что делать, если заблокировали счет. Для продолжения чтения зарегистрируйтесь на сайте Зарегистрироваться.

Спасибо за Вашу заявку!

Можно ли уменьшить НДФЛ с зарплаты, чтобы больше денег получать на руки? И один из инструментов для снижения подоходного налога является стандартный налоговый вычет.

Как бизнесмену максимально сэкономить на зарплатных налогах и не попасть на штрафы или не сесть в тюрьму? Итак, среднестатистический бизнесмен нанимает на работу помощника. Обозначает ему желаемую зарплату — 50 тысяч рублей «на руки». Вроде и не так разорительно для бизнесмена. Посчитаем, а в какую реальную сумму выльется зарплата работнику в 50 тысяч рублей. И эта сумма будет облагаться по полной ставке страховых взносов. Получается, что предприниматель должен отдать государству 18 рублей, выплатив зарплату работнику «на руки» 50 тысяч рублей. Конечно, такое положение вещей, да еще при снижении рентабельности бизнеса, не может радовать бизнес.

Как минимизировать расходы на зарплату руководству. Как уменьшить налог на прибыль и страховые взносы за счет добровольного медицинского.

Как сократить размер налогов с заработной платы

Для этого нужно самостоятельно встать на учет в ФСС. Чтобы не переходить на ОСНО, директор создал несколько новых организаций. Такая экономия весьма сомнительна не только для работников, но и для работодателей. Оплатить налоги, начисленные или просроченные, можно онлайн у нас на сайте. Чтобы доказать законность такой оптимизации ИП должны иметь разных партнеров и не зависеть от одной компании — заказчика услуг.

Семь способов экономить на налогах

С начала года в России по-новому рассчитывается размер минимальной оплаты труда. По сравнению с прошлым годом он вырос сразу на рубля. Это влияет не только на сам МРОТ, но и на рассчитываемые по нему выплаты, например, больничные или страховые. Если нет времени читать статью целиком, посмотрите пункт «Главное за 30 секунд» в конце, собрали там всё самое важное. С 1 января года минимальный размер оплаты труда МРОТ рассчитывается исходя не из потребительской корзины, а по медианной заработной плате. Это средний показатель дохода — половина населения получает больше данного показателя, а половина меньше. Изменение позволило увеличить размер минимальной оплаты труда.

Как платить меньше налогов при УСН «доходы»?

Почти для любого бизнесмена существенной частью затрат является оплата труда. А, кроме собственно выплат сотрудникам, работодателю приходится платить еще и так называемые зарплатные налоги. Рассмотрим, что это такое и можно ли оптимизировать зарплатные налоги. Хотя, строго говоря, объединять эти платежи не совсем корректно. НДФЛ, хотя и является налогом, но его платит не работодатель, а сотрудник.

Организация лишь является налоговым агентом. Что же касается страховых взносов, то они к налогам вообще не относятся. Это — возмещаемые платежи, и в дальнейшем они «вернутся» к работнику в виде оплаты больничных, путевок в санатории или будущей пенсии.

Но «здесь и сейчас» нести всю фискальную нагрузку по НДФЛ и взносам приходится работодателю. И нагрузка эта весьма существенная: с каждых рублей зарплаты придется заплатить 13 рублей НДФЛ и не менее 30 рублей страховых взносов без учета льгот.

Перечень выплат, не облагаемых страховыми взносами, содержится в ст. В основном речь идет о различных платежах социального характера, что вполне логично — ведь и сами взносы имеют «социальную» направленность. В частности, не включаются в базу для начисления страховых взносов следующие платежи:.

Перечень выплат, не облагаемых НДФЛ, можно увидеть в ст. Здесь также в основном идет речь о различных социальных платежах, которые во многом совпадают с «льготируемыми» выплатами по страховым взносам.

Кроме того, для отдельных категорий работников облагаемая база по НДФЛ может быть дополнительно уменьшена на определенные суммы, предусмотренные ст. Речь идет о родителях, имеющих несовершеннолетних детей, ветеранах и инвалидах, кавалерах высших государственных наград, а также о жертвах радиационных катастроф. В зависимости от статуса получателя дохода необлагаемая сумма может составить от до руб.

Льготные ставки по НДФЛ для работодателей законодательством не предусмотрены. А вот по страховым взносам возможны варианты. Льгота в данном случае зависит не от вида выплаты, а от категории работодателя. Статья НК РФ предусматривает, что пониженными ставками страховых взносов могут пользоваться:. Еще одним способом налоговой оптимизации «зарплатных налогов» является регистрация сотрудников в качестве ИП.

Правда, такой ИП обязан еще уплачивать ежегодные фиксированные страховые взносы. В году их общая сумма составляет 36 руб. Простой расчет показывает, что уже при минимальном доходе в тыс. А при росте суммы выплат выгода увеличивается. Однако налоговики прекрасно знают об этой схеме, и применять ее на практике весьма опасно.

Если «предприниматели» каждый день приходят в цех или в офис, носят спецодежду компании, подчиняются правилам трудового распорядка, то чиновникам будет несложно переквалифицировать гражданско-правовые договора в трудовые.

Затем налоговики начисляют НДФЛ и взносы «по полной программе», не забыв, естественно, про штрафные санкции и пени. Иногда подобные схемы используют только для выплаты вознаграждения директору особенно — если он же является собственником.

В этом случае с ИП заключается договор об управлении компанией. Формально здесь все законно, но, чтобы снизить вероятность претензий проверяющих, нужно очень внимательно подойти к оформлению договорной документации. С года у бизнесменов появилась возможность использовать новый вариант «предпринимательской» схемы — перевод сотрудников в статус самозанятых закон от Правда, пп.

Но для этого вполне возможно использовать дочернюю компанию. Риски здесь такие же, как и при использовании ИП: если весь коллектив перешел в статус самозанятых без реального изменение формата работы, то претензии налоговиков практически неизбежны.

ИП или «самозанятой» — что выгоднее, читайте тут. Льготы по «зарплатным налогам», которые предоставляет закон, в основном связаны с особым статусом работодателей или социальной направленностью выплат.

Возможности бизнесменов для того, чтобы «произвольно» снизить фискальную нагрузку на ФОТ, весьма ограничены. Формально доступным для всех и эффективным способом оптимизации налогов с ФОТ является перевод сотрудников в статус ИП или самозанятых. Однако эта схема связана с повышенным риском из-за претензий контролирующих органов. Subscribe to channel.

Как сократить зарплатные налоги: 10 способов

Подготовить документы в ФНС. Заявка на звонок. Подписаться на рассылку.

Как уменьшить налоги на работников

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. inorconve

    Хочу пожелать в новом году процветания вашего ресурса, и побольше активных читателей!

  2. Ипатий

    Всем привет. Понравился пост, ставлю 5 баллов.

  3. Жанна

    Абсолютно с Вами согласен. Идея хорошая, согласен с Вами.

© 2018 inter-lekar.ru